К проблеме идентификации финансовых следов в сфере противодействия легализации преступных доходов (по материалам Республики Казахстан)

В настоящей работе рассматриваются вопросы противодействия легализации(отмыванию) денег и (или) иного имущества, полученных преступным путем, в Республики Казахстан. В статье описывается национальная система Республики Казахстан по противодействию легализации преступных доходов, современные аналитические инструменты при проведении финансовых расследований, а так же приводятся положительные примеры раскрытия транснациональных преступлений, где важную роль в доказательной базе играли финансовые следы. Кроме того, данное исследование показывает, насколько важна роль субъектов финансового мониторинга в общей системе противодействия легализации преступных доходов. Исследование является своевременным, имеет практическое значение. Предлагаются основные направления мер в системе противодействия легализации преступных доходов, полученных незаконным путем.